hq | 2023-09-21 阅读：2615
第一条 根据云南省财政厅有关文件及云南农业大学财务管理制度，为了加强部门财务管理，规范财务行为，特制定本部门财务管理规定。
第二条 领报员首先要遵纪守法，熟悉财务工作。
1、报销承包人员每月酬金，须附承包协议。
2、在报账过程中必须严格履行发票验真手续，经办人对报销用发票自行上网或打电话验真后，在发票上注明“发票已验真”字样，并签字确认。在网上验真的，打印截图附后。
3、所要报账的发票上，必须有最少三个证明人的签字；凡是购买的低值易耗品以及办公用品等，需要到国资处盖“消耗品”印章；凡涉及固定资产的，需要到国资处办理验收入账手续。
4、报销临时聘用人员的劳务费，附件里须有相关人员的身份证复印件，另外，附件还须有协议上乙方手写的收款收条。
第三条 领报员对部门财务清楚，协助主任编制并执行全年预算。
第四条 采购及报销管理。
（1）本部门购置设备或大宗材料采购，须上报集团、学校，通过政府招标采购；
（2）国内购买设备，报销时须提供销售发票、销售清单、合同和资产管理部门出具的《云南农业大学设备仪器卡片》。需要政府采购的还需提供政府采购合同和验收报告。
（3）国外进口设备，报销时须提供我方与采购代理方签订的合同、采购代理方开具的发票，其中代收设备价款部分可使用收款收据，代理服务费须开具税务发票；还须同时提供采购代理方与设备供货商签订的合同、购货发票及海关报关单等相关资料复印件。
（4）小额采购、零星采购项目，须先进行市场询价，同行采购人不低于3人。报销单上要注明报销人（仅限单位职工），金额，事由，部门（购置物品应有物品保管人签字），票据归类粘贴，经部门负责人签字后，财务方能受理报账。除了公开招、投标的单位以外，凡是单张发票金额在1000元以上的，都要有询价单，且需注明物品的品牌名称。其中单张发票金额在5000元以上的，询价单上还需要附有后勤集团领导的签字。
第五条 票据管理
1、发票管理。领报员从集团领回的发票要进行票号登记，开出发票要作开出票号的记录，作废发票当月要在税务开票系统中进行作废处理。
2、支票管理。领报员从集团财务领取的支票要作登记。并及时冲账。
第六条 资产管理
资产管理。单位购入的固定资产、低值易耗品以及办公用品等财产应建立物品购入和领用登记簿。搞好出入库管理、入国资管理等。
